# Travailler à la retraite : « je donne tout à l'impôt » — la vraie histoire en 2026.

> Sur 20 000 $ de revenu de travail à la retraite, un Québécois conserve **76,4 %**. Le piège à 60–70 % d'impôt existe — mais dans une zone très précise du SRG. On démêle la perception et les chiffres, courbe de Laferrière à l'appui.

C'est devenu un classique des reportages de printemps. Un journaliste rencontre une retraitée qui a repris quelques heures comme caissière, fait son T4 et son Relevé 1, regarde le solde et conclut « ça ne vaut pas la peine, je donne tout à l'impôt ». Le titre fait des clics. Le commentaire est sincère. Mais le calcul derrière est presque toujours faux. Voici ce que les chiffres disent vraiment en 2026.

## Le chiffre que personne ne donne : tu gardes 76,4 % de ton revenu de travail

Le simulateur officiel du ministère des Finances du Québec, mis à jour pour 2026, calcule combien on conserve sur un nouveau revenu de travail à la retraite après tous les ajustements (impôts fédéral et provincial, RRQ, RQAP, AE, perte partielle du SRG, perte de crédits provinciaux).

Le résultat de référence : sur **20 000 $ de revenu de travail**, un retraité québécois conserve **15 287 $**, soit **76,4 %**. C'est le contraire exact de « je donne tout à l'impôt ».

Plus précisément, pour une personne de 62 ans qui vit seule, qui a déjà 26 900 $ de revenus de retraite (RRQ + autre source) et qui ajoute **10 000 $ de salaire** : son revenu de retraite ne baisse pas, et le salaire entre dans des tranches normales d'impôt.

> 76,4 %. C'est la part de ton 20 000 $ que tu rapportes vraiment à la maison après impôts, RRQ, RQAP et tous les ajustements de 2026.

## Le piège réel : la zone SRG (singulier — et seulement à bas revenu)

La perception « je donne tout à l'impôt » a une racine factuelle, mais elle est très étroite. Si tu reçois le **Supplément de revenu garanti (SRG)** — c'est-à-dire que ton revenu total est sous environ 22 000 $ pour une personne seule —, chaque dollar gagné au-delà d'une exemption (5 000 $ de revenu de travail, plus 50 % entre 5 000 $ et 15 000 $) **réduit ton SRG de 50 %**.

Empilé avec l'impôt fédéral et provincial et la perte partielle de crédits remboursables, ça peut produire un **taux marginal effectif de 60 % à 70 %** sur une fenêtre très précise. C'est ce que la **Courbe de Laferrière** montre sans détour : entre environ 18 000 $ et 25 000 $ de revenu total pour un retraité seul recevant le SRG, oui, retourner travailler peut effectivement coûter cher.

Mais c'est *une zone*, pas une règle générale. Au-dessus de cette zone — c'est-à-dire si tu n'as pas droit au SRG —, la pénalité disparaît et tu retombes dans des tranches marginales normales (autour de 36 % à 45 % combiné, comme tout salarié).

## Le crédit que personne ne calcule : prolongation de carrière

Pour les **65 ans et plus** qui continuent à travailler, le Québec offre le **crédit d'impôt pour la prolongation de carrière**. Pour 2026, le revenu de travail admissible maximal est haussé de 11 000 $ à **12 500 $**, et il sera indexé chaque année. À un taux de 15 %, ça vaut **jusqu'à 1 875 $ d'impôt provincial en moins** pour un travailleur de 65 ans et plus — une réduction qui n'apparaît jamais dans la formulation « je donne tout à l'impôt ».

## Le bonus que peu utilisent : nouveau droit REER jusqu'à 71 ans

Tout revenu de travail à la retraite **génère encore du droit REER** (18 % du revenu gagné, plafonné). Tu peux donc cotiser, déduire la cotisation et faire baisser le revenu imposable de la même année. Pour un retraité dans la zone SRG, c'est même un levier classique : cotiser au REER permet de récupérer une partie du SRG perdu sur le revenu de travail.

## La vraie question à se poser

« Est-ce que je devrais travailler à la retraite? » est une mauvaise question. La bonne, c'est : **« Dans quelle zone de la Courbe de Laferrière je me situe? »**

Si ton revenu total reste sous 22 000 $ et que tu touches le SRG, vérifie avec une calculatrice avant d'accepter des heures supplémentaires. Le crédit pour prolongation de carrière combiné à une cotisation REER stratégique peut souvent renverser la situation. Si ton revenu se situe entre 25 000 $ et 80 000 $, tu es dans une tranche marginale combinée d'environ 36 % à 47 %, comme un salarié en milieu de carrière — tu gardes la majorité de ton chèque. Et si tu approches 95 000 $ (seuil 2026), tu commences à perdre la **PSV** (récupération de 15 % au-delà), une autre zone à surveiller mais pas le même piège que le SRG.

## Faire le calcul soi-même prend 2 minutes

Le but n'est pas de répondre « oui » ou « non » à « est-ce que ça vaut la peine ». Le but est de **voir le chiffre**. La Courbe de Laferrière de CalculFinance trace ton taux marginal effectif réel à chaque point de revenu, en tenant compte de la PSV, du SRG, des crédits québécois et fédéraux et du RRQ. Tu visualises immédiatement la zone où ton dollar suivant rapporte 76 % et celle où il en rapporte 35 %.

## À retenir

Sur 20 000 $ de revenu de travail à la retraite, le retraité québécois moyen garde **76,4 %**. La zone à 60–70 % d'impôt marginal existe, mais seulement pour les bénéficiaires du SRG entre environ 18 000 $ et 25 000 $ de revenu total — et même là, le crédit pour prolongation de carrière (jusqu'à 1 875 $) plus une cotisation REER ciblée renversent souvent l'équation.

## Sources

- [Simulateur de revenu de travail conservé à la retraite — ministère des Finances du Québec, données 2026](https://www.finances.gouv.qc.ca/ministere/outils_services/outils_calcul/revenu_travail_retraite/)
- [Crédit d'impôt pour la prolongation de carrière — Revenu Québec, paramètres 2026](https://www.revenuquebec.ca/fr/citoyens/credits-dimpot/credit-dimpot-pour-prolongation-de-carriere/)
- [Travail à la retraite : que devez-vous savoir? — Retraite Québec](https://www.retraitequebec.gouv.qc.ca/fr/argent-retraite/evenements/Pages/travail-a-la-retraite-que-devez-vous-savoir.aspx)
- [Être à la retraite et retourner sur le marché du travail — CFFP, Université de Sherbrooke](https://cffp.recherche.usherbrooke.ca/outils-ressources/transitions-de-vie/etre-a-la-retraite-et-retourner-sur-le-marche-du-travail/)

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Source : https://calculfinance.ca/blog/043 · CalculFinance — calculateurs financiers québécois gratuits.